Семейный адвокат
Назад

Как избежать банкротства предприятиям и банкам?

Опубликовано: 22.10.2019
0
2

Стратегия оздоровления при риске банкротства предприятия

Главный признак банкротства – отсутствие средств для возвращения долга и невозможность нахождения их в течение 3 и более месяцев. По их истечению кредиторы вправе направить в Арбитражный суд заявление с требованием о признании должника несостоятельным. Физ. лиц закон обязывает самостоятельно задуматься о подаче такого иска (явиться в суд), если они окажутся в неблагоприятной финансовой ситуации.

Несостоятельность хозяйствующего субъекта способна возникнуть по причине:

  1. Влияния непредвиденных обстоятельств. В этом случае принято говорить о «несчастном» банкротстве. Средства для оплаты долгов были истрачены для покрытия расходов на восстановления после стихийного бедствия, катаклизма, кризиса, банкротства лиц, являющихся должниками потенциального банкрота. Общая финансовая нестабильность, наблюдающаяся на рынке, также негативно отражается на состоянии фирмы или физического лица. Так, если производимый фирмой товар внезапно перестает пользоваться спросом, то руководство компании может принять решение о банкротстве. Если физическое лицо взяло кредит на покупку жилья, которое было разрушено в ходе землетрясения или пожара, то его банкротство, то этот повод для банкротства также может считаться «несчастным».
  2. Проявленной неосторожности. Если при осуществлении финансовых и иных операций, юридическое или физическое лицо проявляет излишний риск, то всегда есть вероятность того, что очередная сделка станет причиной банкротства. Чтобы этого не произошло, рекомендуют регулярно анализировать финансовое состояние и заблаговременно планировать возможные риски. Банкротство по неосторожности, чаще всего, наступает постепенно, что позволяет своевременно предотвратить его.

Риск банкротства увеличивается при совпадении обстоятельств внешнего и внутреннего характера.

Внешние причины банкротства следующие:

  1. Кризис. Внешней причиной финансовой несостоятельности является экономический кризис. Цены на ресурсы растут, товары, являющиеся их производными, наоборот, обесцениваются. В таких непростых условиях только разумное антикризисное планирование помогает не стать банкротом, но и от неожиданностей никто не застрахован. Российский рубль упал, и многие предприятия обанкротились.
  2. Изменения в политике государства. Сложно рассчитывать на прибыль, если между государствами разрушены экономические связи и больше нет доступа к сотрудничеству с компаниями, ранее являвшимися надежными деловыми партерами (договора утратили силу) Изменение правил экспорта и импорта товаров в ряде случаев негативно отражается на работе компании, в особенности, если речь идет о небольшом предприятии.
  3. Международную конкуренцию на фоне технического прогресса. Некоторые товары, производимые на месте, обесцениваются по причине появления их более дешевых и практичных аналогов за рубежом. В этом случае задумываться о том, как избежать банкротства, не придется. От предприятия в большинстве случаев ничего не зависит. К примеру, образовательный центр может разориться из-за отсутствия спроса. Он, в свою очередь, исчезает по причине появление бесплатных курсов аналогичного содержания в интернете.
  4. Демографический фактор. Уменьшение населения, изменение его благосостояния в худшую сторону – это одна из серьезнейших причин банкротства. Спрос населения на ранее популярные услуги падает.

Факторами внутреннего влияния на статистику роста или уменьшения дел о несостоятельности в суде, оказываются:

  1. Отсутствие свободного оборотного капитала. Возникает из-за просчетов при ведении коммерческой деятельности, ошибок инвестирования. К примеру, покупка большого количества одновременно обесценившихся акций вполне может стать причиной несостоятельности.
  2. Отсутствие оборудования, его повреждение. Технический прогресс требует постоянной замены оборудования. Работа на старых и малоэффективных станках, машинах приводит к падению уровня производительности и отражается на количестве оказанных услуг.
  3. Не эффективное использование производственных ресурсов предприятия. Это приводит к удорожанию товаров, отказа многих покупателей от их приобретения и серьезным убыткам.
  4. Перепроизводство. Из-за скапливания на складе излишков продукции происходит затоваривание. Это влияет на скорость оборота капитала и ведет к его дефициту.
  5. Недобросовестные деловые партнеры. Банкротство возникает не только из-за собственных долгов, но и из-за отсутствия у должников предприятия средств для внесения платы за полученные оборудование, услуги, товары. В этом случае компания работает себе в убыток.
  6. Использование большого количества заемных средств или неконтролируемое расширения предприятия и сфер его деятельности в короткий срок. Ошибкой считается получение кредита для покупки большого количества техники, если еще не арендовано помещение для работы и не налажены контакты с потенциальными партнерами. Могут быть и иные причины неплатежеспособности.

Банкротство физических лиц чаще всего происходит по той же причине, что и объявление о несостоятельности компании.

Как избежать банкротства? Для начала необходимо внимательно изучить причины, способные к нему привести:

  1. Недостаток наличных средств. Признание несостоятельности происходит в ситуации, когда у предприятия недостаточно наличных средств для возмещения долгов перед кредиторами.
  2. Поток наличных средств. Другим фактором несостоятельности выступает нехватка денежных средств, получаемых от реализации продукции, для возмещения долгов перед кредиторами. В такой ситуации рекомендуется временно остановить хозяйственную деятельность предприятия с целью проведения менеджментом реорганизации деятельности. Это позволит восстановить постепенный приток наличных средств.
  3. Другой причиной является невозможность юридического лица продолжать работу на ранке. На это влияют такие факторы, как неспособность соответствовать изменяющимся рыночным условиям. Это неизменно влечет за собой упадок продаж.

Чтобы вовремя определить приближающееся банкротство компании, рекомендуется изучить признаки, об этом свидетельствующие (статья 3 ФЗ № 127).

К ним относятся:

  • недостаток оборотного капитала;
  • постепенно возрастающие параметры задолженности по дебитору и кредитору;
  • внутренние технологии организации хозяйственной деятельности устарели;
  • значительно выросла доля заемного капитала, используемая для осуществления деятельности;
  • не соответствует действительный и прогнозируемый спрос на товары или услуги;
  • утрачивается конкурентная способность, возникает риск разорения.

Обычно о банкротстве начинают говорить в ситуациях, когда юридическое лицо не может выполнять взятые на себя обязательства.

Выйти из такой ситуации можно только при своевременном определении проблемы.

Предлагаем ознакомиться:  Увольнение работников при банкротстве предприятия

Основные риски банкротства связаны с прекращением деятельности компании.

Более того, введенная в отношении юридического лица или частного предпринимателя процедура признания несостоятельности способна подорвать уважительное отношение кредиторов и клиентов, что повлечет за собой падение конкурентной способности.

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

Данная стратегия предусматривает, что должник не будет предпринимать мер по урегулированию задолженности или иных спорных отношений со своим кредитором. Стратегию используют те собственники бизнеса, которые не хотят продолжать деятельность компании-должника. Чтобы не допустить банкротства предприятия, применяется так называемая «альтернативная ликвидация» должника – реорганизация коммерческой организации путем слияния или присоединения при одновременной смене адреса место нахождения, единоличного исполнительного органа и участников организации-должника.

Цели «альтернативной» ликвидации или подобной реструктуризации бизнеса могут быть весьма обширны: от корпоративного конфликта внутри компании до попытки ухода от исполнения обязательств перед кредиторами и бюджетом.

Планируя такую реорганизацию, собственники часто не задумываются о последствиях, которые могут наступить после ее окончания. Весьма распространенной практикой является схема реструктуризации, при которой вместо неэффективной старой компании создается новое юридическое лицо с аналогичным или очень похожим названием, на которое впоследствии переводится вся хозяйственно-финансовая деятельность и работа с клиентской базой.

Стремясь сэкономить, собственники бизнеса часто используют для работы новой компании сайт и продвижение услуг старой компании, тот же адрес и контактные данные. Таким образом, создается «двойник» с чистой финансовой историей, отличить который можно только по цифрам в ИНН и ОГРН. При этом старая компания впоследствии прекращает свою деятельность либо через «альтернативную» ликвидацию либо в процессе банкротства.

В сети интернет, на сайтах консалтинговых компаний и частнопрактикующих юристов можно найти мнение, что подобные способы реструктуризации бизнеса не несут для собственников и бенефициаров бизнеса юридических рисков, связанных с неисполнением старым должником своих обязательств, так как старая организация уже прекрати свое существование, директор и участники должника будут заменены на «номинальных».

Однако это не так. «Альтернативная ликвидация» не способна защитить бывших руководителей и собственников организации должника от риска привлечения к субсидиарной ответственности, если кредитор решит подать заявление о банкротстве и признает реорганизацию недействительной. Именно поэтому при оказании юридических услуг, а также во время публичных выступлений на семинарах и конференциях юристы всегда предупреждают об опасностях «альтернативной» ликвидации и не рекомендуют подобные схемы реструктуризации бизнеса, когда покупателей товаров или потребителей услуг вводят в заблуждение относительно правопреемства и идентичности юридических лиц.

Как предотвратить банкротство?

Как избежать банкротства предприятиям и банкам?

Нередко руководство компании или индивидуальные предприниматели, имеющие собственный бизнес, сталкиваются с финансовыми затруднениями.

7 (812) 309-85-28 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!

Они могут быть вызваны различными причинами, как внешними, так и внутренними.

Нередко трудности с денежными средствами приводят к признанию юридического или физического лица несостоятельным должником.

Банкротство – процедура, главные задачи которой заключаются в возмещении задолженностей перед кредиторами, а также в восстановлении платежной способности лица.

Последствиями её введения нередко являются:

  • полное или частичное прекращение деятельности предприятия;
  • сильный удар по репутации;
  • отсутствие инвестирования в дальнейшем.

Процедура банкротства: как это происходит

Для проведения процедуры банкротства, объявления себя таковым, прибегают к помощи Арбитражного суда.

Начинают процесс с написания иска с упоминанием в нем:

  • сведений о банкроте и должнике;
  • информации об основных причинах банкротства и величине задолженности.

После принятие судом решения о начале процесса о несостоятельности, потенциальный банкрот проходит через пять следующих пошаговых процедур:

  1. Наблюдение. За финансовым состоянием должника наблюдают, но управлять он им все еще вправе. Это не может относиться к политике фирмы, и не мешает осуществлению сделок, но позволяет выяснить степень серьезности случившегося.
  2. Оздоровление. Если получив новый кредит, предприятие сможет продолжить работу и восстановиться, то ему его выделяют, временно отказываясь от дальнейшего ведения в отношении него дела.
  3. Внешнее управление. Деятельность учреждения или гражданина в отношении работы с финансами ставится под строгий контроль.
  4. Конкурсное производство. Если дело перешло в эту стадию, то предприятие или гражданин, наверняка, будут признаны банкротами.
  5. Мирное соглашение. Стороны конфликта всегда могут достигнуть мирного соглашения и отказаться от претензий. В этом случае дело о банкротстве закрывают.

Банкротство – это сложная процедура, отягощенная рядом внешних и внутренних факторов. Иногда избежать банкротства не удается даже самым удачным и хорошо обеспеченным предприятиям.

Подать иск может либо сам владелец, либо один из его партнеров или же, при наличии долгов по налогам и зарплате, представитель ФНС, прокуратуры или профсоюза.

Предлагаем ознакомиться:  Арбитражный суд по месту нахождения истца 2019 || Место рассмотрения иска в арбитражном суде

Доказать несостоятельность юридического лица, особенно крупного предприятия (которое может представлять группу взаимозависимых юрлиц) непросто, даже при наличии значительных долгов перед поставщиками и сотрудниками.

Как избежать банкротства предприятиям и банкам?

В арбитражный суд придется представить массу бумаг, включая пакет учредительных и внутренних документов, бухгалтерскую и финансовую документацию за последние пять лет, договоры и соглашения с контрагентами предприятия, штатное расписание, а также различные справки, выписки о постановке на учет в налоговой и внебюджетных фондах и, конечно, все подтверждающие задолженность бумаги. Суд проанализирует их и определит тип банкротства, от чего будут зависеть дальнейшие действия.

Тип банкротства Признаки Возможные последствия
Реальное Компания не может восстановить рентабельность, задолженность слишком велика (расчет с кредиторами не возможен), оборотных средств недостаточно Суд запускает процедуру банкротства
Условное Долги превышают доходы, но предприятие работает, возможна рассрочка или реструктуризация долгов, на складе много товаров, которые невозможно продать быстро Суд выносит временное решение до исправления ситуации, в противном случае признает реальную несостоятельность
Умышленное Умышленное банкротство предприятия — это преднамеренное доведение дела до краха. Владельцы планируют обманным путем вывести активы и скрыться от преследования При наличии доказательств влечет уголовную и административную ответственность
Фиктивное Компания работает, но руководители мошенническим путем подводят ее к убыточности: подделывают документы, проводят невыгодные сделки и т.д. С большой долей вероятности подразумевает уголовную и административную ответственность

Как это ни парадоксально, процедура банкротства ООО или ИП стоит денег. До того, как заплатить в бюджет долги по налогам и рассчитаться (хотя бы частично) с кредиторами, придется оплатить пошлину за рассмотрение иска и работу арбитражного управляющего и людей, которые будут помогать ему с аудитом предприятия.

Примерные суммы расходов приведены ниже в таблице.

Статья расходов Сумма (руб.) Примечание
Госпошлина за рассмотрение иска о банкротстве 6000 Возможность возврата пошлины зависит от оснований прекращения рассмотрения иска
Работа арбитражного управляющего

временного — от 30 000 в месяц;

административного — от 15 000;

внешнего — от 45 000;

конкурсного — от 30 000.

Вознаграждение состоит из двух частей: постоянной и переменной (установлены ст.20.6 закона о банкротстве). Постоянная составляет от 15 до 45 000 руб.

Переменная зависит от балансовой стоимости активов должника, суммы, которую удалось вернуть кредиторам и других факторов. Она может варьироваться от 60 000 до десятков миллионов руб.

Консультации бухгалтеров и юристов при наблюдении от 50 000 до нескольких млн Все зависит от размера компании и объема работы, который предстоит проделать, а также сохранности отчетной документации
Внесение в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве и публикация данных в СМИ около 15 000 Порядок размещения информации описан в ст.28 закона о банкротстве

Для ИП расходы будут ниже. Придется оплатить только госпошлину в размере 300 рублей и работу назначенного судом финансового управляющего (минимум 25 000 рублей).

Банкротство ИП существенно отличается от банкротства фирмы в связи с тем, что предприниматель по закону остается физлицом. Из-за этого он имеет особый статус, и при банкротстве в основном применяются положения, касающиеся несостоятельности граждан. В частности, выше порог «просроченной» задолженности — он составляет 500 тысяч рублей, а не 300 тысяч.

В случае с индивидуальным предпринимателем возможны только две процедуры – реструктуризация долгов или реализация имущества. Впрочем, если ИП удастся договориться с кредиторами или погасить долги по налогам и сборам, возможно заключение мирового соглашения. В таком случае реального банкротства удастся избежать.

В отличие от руководителей ООО или АО, индивидуальный предприниматель отвечает по долгам своим личным имуществом. В этом смысле последствия для ИП могут быть даже более серьезными, чем для юридического лица. Впрочем, закон ограничивает список такой собственности. К примеру, продать с молотка не смогут предметы мебели и недорогую бытовую технику из квартиры должника (если, конечно, они не будут признаны предметами роскоши – домашний кинотеатр стоимость в 200 тыс. руб.

Этапы банкротства

Если банкротство ООО или ИП реальное, то возможно развитие событий по двум сценариям:

  1. Оптимистичный – компании помогут вернуться на рынок;
  2. Пессимистичный – неэффективный бизнес ликвидируют.

Закрыть предприятие можно гораздо проще: подробная инструкция здесь.

Этап Действия Результат Последствия Сроки проведения
Наблюдение Суд начнет наблюдение за функционалом фирмы и назначит временного управляющего. Управляющий не вмешивается в текущую работу, но все важные и стратегические действия реализуют только с его согласия. По итогам анализа управляющий составляет отчет, просчитывает возможность оздоровления бизнеса, формулирует конкретные предложения.

Суд примет одно из решений:

  • переход к оздоровлению фирмы,
  • к конкурсному производству,
  • прекращение процесса банкротства.
Максимум до семи месяцев
Оздоровление

Возможно по ходатайству истца или собрания кредиторов. Предполагает план с описанием антикризисных шагов, графиком погашения задолженности.

Назначают административного управляющего, который отслеживает ход реализации плана, согласовывает сделки, продажу фондов и недвижимости, передачу долгов и смену кредиторов.

Управляющий представляет отчет о результатах этапа оздоровления. Все доходы идут на погашение счетов, снимают арест с имущества, приостанавливают существующие исполнительные производства, новые штрафы и пени на задолженность не начисляют.

Суд принимает одно из двух решений:

  • переводит дело на следующую ступень,
  • закрывает процесс.
До двух лет
Внешнее управление

Если главной причиной кризиса стала низкая компетентность руководства, его частично отстраняют от дел и передают правление внешнему управляющему.

Он руководит в соответствие с утвержденным судом антикризисным планом.

Результат напрямую зависит от профессионализма и нематериальной заинтересованности внешнего управляющего. Как правило, на этот этап попадают фирмы, находящиеся в крайне сложном положении.

По итогам:

  • переводят дело на следующий этап,
  • прекращаютрассмотрение иска о банкротстве.
До 18 месяцев. В качестве исключения может быть продлен еще на 6 месяцев
Конкурсное производство Последний этап банкротства или несостоятельности предприятия — это начало конкурсного производства по продаже имущества. Деятельность компании прекращают, а все вырученные деньги идут на погашение долгов.Для этого назначают конкурсного управляющего. Руководители фирмы банкрота прекращают свои полномочия, лицензии, патенты и другие разрешительные документы утрачивают силу. Прекращается начисление обязательных платежей, пеней и штрафов, объявляют торги по продаже имущества компании-должника. Принимают решение о банкротстве предприятия. До одного года
Предлагаем ознакомиться:  Расчет утраченного заработка - советы адвокатов и юристов

Предприятие считается банкротом, если такое решение вынес арбитражный суд. В тот же день должник получит уведомление о конкурсном производстве. За три дня нужно сдать печати и документы конкурсному управляющему. А тот обязан уведомить налоговую службу и за 10 дней опубликовать сообщение о торгах в официальном публикаторе.

Введение судом процедуры конкурсного производства является фактическим признанием того, что вытащить компанию из долговой ямы не получилось и предприятие точно не сможет рассчитаться по всем долгам.

Как избежать банкротства предприятиям и банкам?

Далее следует стандартный набор шагов:

  1. Сотрудников в течение месяца уведомляют об увольнении.
  2. Для соблюдения прозрачности торгов оставляют только один счет. На него зачисляют деньги от продажи собственности.
  3. Сторонняя экспертиза составляет инвентаризационную ведомость фондов.
  4. При наличии дебиторской задолженности, ее, по возможности, взыскивают.
  5. Возвращают арендованное сторонними компаниями имущество.
  6. Собрание кредиторов определяет способ продажи конкурсной массы имущества.
  7. Торги проводят до тех пор, пока не найдется покупатель.
  8. Снимают компанию или ИП с налогового учета и исключают из списков ЕГРЮЛ. Документы сдают в архив.

Существует упрощенная схема, которая длится от полугода. Претендовать на нее может владелец бизнеса, который не планирует работать дальше, а инициированное банкротство предприятия по определению подразумевает неспособность рассчитаться с партнерами. 

Здесь нет этапов оздоровления и внешнего управления, временный управляющий исключает преднамеренное или фиктивное доведение компании до закрытия. Далее следуют конкурсное производство и ликвидация.

Досудебные меры при легких сложностях

По решению действующего руководства компании проводится прогнозирование банкротства. Для этого используются различные модели, чтобы установить коэффициент вероятности ухудшения финансового состояния. Обнаружение проблем при нормальной работе фирмы и их предотвращение позволяет решить сложности на этапе их появления, не доводя до критических показателей.

Санация

Предотвращение банкротства возможно с привлечением средств учредительского совета организации, владельцев собственности, кредиторов и других заинтересованных лиц. Средства могут направляться на погашение долга по зарплате, обеспечение неизменных взносов, расчета по текущим платежам. Поддержка предоставляется безвозмездно или же должник несет определенные обязательства перед лицом, оказавшим помощь.

Есть разные вариации применения этого варианта: рассрочка, отсрочка, списание, взаиморасчет, увеличение срока кредитования и так далее. Можно перевести долг на другую фирму, произвести его обмен на акции или долевое участие в уставном фонде компании.

Для улучшения финансового состояния можно изменить структуру и состав активов и пассивов должника. Продать часть имущества для погашения долга, сдать его в аренду. Увеличить капитал путем до выпуска ценных бумаг, продать вклады, доли и прочее.

Если финансовые проблемы привели к инициации банкротства должником или кредиторами, то для восстановления платежеспособности вводится финансовое оздоровление или управление передается внешнему руководству, назначенному судом. В отличие от внесудебных мероприятий, экономическая стабильность в данном случае восстанавливается под контролем кредиторского совета и суда.

Специалистами разработан эффективный комплекс, включающий в себя меры, необходимые для оздоровления юридического лица.

С их помощью удастся преодолеть кризисную ситуацию.

К ним относится следующее:

  1. Изменение стратегии деятельности на рынке, занятие конкурентных позиций по отношению к другим предприятиям.
  2. Оценка и изменение ассортимента услуг или товаров.
  3. Увеличение отдачи, обновление и изменение факторов производства, имеющихся в наличии.
  4. Оптимальное применение различных источников прибыли.
  5. Анализ затрат, принятие мер по их сокращению.
  6. Изменение политики маркетинга.
  7. Выбор способа инвестирования и т.д.

Более того, чтобы вывести юридическое лицо из кризисной ситуации рекомендуется придерживаться разработанного алгоритма, главная цель которого – материальное оздоровление.

Специалисты советуют первым делом устранить внешние факторы, способные привести к потере платежной способности.

Из этого следует, что для начала необходимо разработать новый календарь платежей, перевести активы с низкими оборотами в высокооборотные и т.д.

На втором этапе потребуется провести ряд локальных мероприятий внутреннего характера, способных улучшить материальное положение.

К таким относится:

  • постепенное погашение задолженностей;
  • снижение энергетических и иных ресурсных трат;
  • поиск внутренних путей финансирования и т.д.

Третий этап, направленный на восстановление платежной способности, характеризуется необходимостью создания устойчивой финансовой базой.

Это позволит укрепить позиции в сегменте рынка, сменить активы для реализации новой продукции.

Важно учитывать, что во многом именно эффективное управление и точная реакция на негативные изменения позволят не допустить инициирования банкротства.

Нужен образец доверенности на банкротство физического лица? Смотрите тут.

, ,
Поделиться
Похожие записи
Комментарии:
Комментариев еще нет. Будь первым!
Имя
Укажите своё имя и фамилию
E-mail
Без СПАМа, обещаем
Текст сообщения
Adblock detector