Семейный адвокат
Назад

Таможенный налог на автомобиль

Опубликовано: 05.09.2019
0
0

Какие автомобили можно ввозить гражданам

В Российскую Федерацию допускается ввоз транспорта с экологическим классом двигателя Евро-5. ТС ниже классом таможня не пропустит.

По классу экологичности потребуются сведения:

  • вин-код;
  • марка;
  • год производства.

Заходите на официальные сайты государственных органов: таможенной службы и агентства по тех. регулированию.

Если информация имеется на обоих ресурсах, дополнительные документы по экологичности не потребуются. Если нужных данных нет, обращайтесь в центры по сертификации.

Таможенный калькулятор автомобилей из Германии

С чего начать расчёт таможенных платежей за авто

При необходимости вы можете использовать наш таможенный калькулятор авто.

Ваша оценка

[Оценок: 605 Средняя: 4.1]

Результатом расчета калькулятора являются суммы платежей, расчитанные по ставкам, утвержденным постановлениями Правительства РФ, смотрите В таблице ниже.

Изменения в растаможке на физическое лицо

Изменение ставок таможенных пошлин на автомобили ввозимые физическими лицами с января 2009 года (с учетом изменений, внесенных Соглашением по таможенному союзу от 18.06.2010, Приложение 5).

Для ввозимых автомобилей до 3-х лет, чья таможенная стоимость, превышает 8 500 евро, процентная ставка опущена до 48%, как было до повышения таможенных пошлин с 1-го января 2009 года. После вступления России в ВТО, для физических лиц ставки остались прежними, но необходимо уплатить утилизационный сбор, тамже смотрите, как его уплачивать.

Изменения в растаможке на юридических лиц

с 23 августа 2012 года, для юриридических лиц и предпринимателей, снижены ставки таможенных пошлин, до уровня согласованного протоколом по вступлению России в ВТО. Убрана шкала от 3-х до 5-ти лет, ставка одинакова для автомобилей возрастом от 3-х до 7-и лет. Но при этом, снижение ставок полность компенсированно утилизационным сбором, а для ввоза автомобилей, с двигателем более 3.500 см/куб (сташе 3-х лет), сбор стал и вовсе заградительным! Постановление от 30 августа 2012 г. №870 Об утилизационном сборе.

C 1 апреля 2018 года повышена ставка утилизационного сбора для автомобилей ввозимых юридическими лицами. В первую очередь это коснется праворульных автомобилей дальневосточного региона, ввозимых из Японии. Куда авто малой кубатуры 1001-2000 куб. см в возрасте от пяти до семи лет ввозилось (юридическими лицами) в больших количествах. В среднем удорожание таких автомобилей составит 150000 руб. и приблизит к ценам новых автомобилей, но с левым рулем (производимых в РФ). В Японии достаточно много производится отличных автомобилей с двигателем до 1001 см/куб да еще и с полным приводом, так что альтернатива пока имеется!

Объем ДВС Было Стало Разница
не более 1000 куб. см 106 000 123 000 17 000
1001-2000 куб. см 165 200 313 800 148 600
2001-3000 куб. см 322 400 480 200 157 800
3001-3500 куб. см 570 000 570 000
свыше 3500 куб. см 700 200 700 200

Пакет необходимых документов

Для успешного прохождения процедуры растаможки автомобиля необходимо знать перечень необходимых документов.

При пересечении границы проверьте наличие следующей документации:

  • паспорт, загранпаспорт;
  • иностранный технический паспорт (бриф, тайтл);
  • сертификат соответствия экологическому классу;
  • уведомление о наличии депозитного счета;
  • справку о приемке авто на склад для хранения;
  • транзитную декларацию;
  • учетную карточку автомобиля с приложением (декларация ТД-7);
  • купчую или инвойс;
  • страховку;
  • заявление, написанное в произвольной форме, если есть основания для отнесения к категории льготников.

Непосредственно на таможне вам предложат составить:

  • пассажирскую таможенную декларацию ТД-6;
  • заявление на таможенное оформление.

ТД-6 требуется, если владелец управляет авто. Декларация подтверждает, что автомобиль является сопровождаемым багажом.

Если способ доставки транспортного средства иной, машина транспортируется в контейнере или на автовозе, она – несопровождаемый багаж.

Изменения в растаможке на физическое лицо

Изменение ставок таможенных пошлин на автомобили ввозимые физическими лицами с января 2009 года (с учетом изменений, внесенных Соглашением по таможенному союзу от 18.06.2010, Приложение 5).

Предлагаем ознакомиться:  Как оставить старые номера при продаже автомобиля? Образец заявления в ГИБДД на сохранение своих регистрационных знаков

Для ввозимых автомобилей до 3-х лет, чья таможенная стоимость, превышает 8 500 евро, процентная ставка опущена до 48%, как было до повышения таможенных пошлин с 1-го января 2009 года. После вступления России в ВТО, для физических лиц ставки остались прежними, но необходимо уплатить утилизационный сбор, тамже смотрите, как его уплачивать.

с 23 августа 2012 года, для юриридических лиц и предпринимателей, снижены ставки таможенных пошлин, до уровня согласованного протоколом по вступлению России в ВТО. Убрана шкала от 3-х до 5-ти лет, ставка одинакова для автомобилей возрастом от 3-х до 7-и лет. Но при этом, снижение ставок полность компенсированно утилизационным сбором, а для ввоза автомобилей, с двигателем более 3.500 см/куб (сташе 3-х лет), сбор стал и вовсе заградительным! Постановление от 30 августа 2012 г. №870 Об утилизационном сборе.

C 1 апреля 2018 года повышена ставка утилизационного сбора для автомобилей ввозимых юридическими лицами. В первую очередь это коснется праворульных автомобилей дальневосточного региона, ввозимых из Японии. Куда авто малой кубатуры 1001-2000 куб. см в возрасте от пяти до семи лет ввозилось (юридическими лицами) в больших количествах.

Объем ДВС Было Стало Разница
не более 1000 куб. см 106 000 123 000 17 000
1001-2000 куб. см 165 200 313 800 148 600
2001-3000 куб. см 322 400 480 200 157 800
3001-3500 куб. см 570 000 570 000
свыше 3500 куб. см 700 200 700 200

Если автомобили старше трёх лет, ввозит физическое лицо

Таможенный калькулятор, поможет Вам, ещё до покупки, примерно понять затраты на покупку автомобиля в Америке, рассчитать стоимость доставки Вашего автомобиля и сам таможенный платёж для автомобиля купленного на аукционах Америки .

С учётом тарифов фирмы Экспедитора, в Штатах, с которой я имею большой опыт работы, занимающейся перевозкой автотранспортных средств по территории США, с последующей отправкой в любую часть света.

Порт отгрузки, по умолчанию, стоит Штат NJ ( New Jersy), от порта Newark самый ближний и быстрый путь до Отечества. Через порт Лос Анжелеса, морской фрахт, как минимум на треть дороже, да и не всегда можно быстро отправить один автомобиль в нужный Вам порт. Наилучший вариант отправки, с Западного побережья, в Дальневосточный регион описан в Книге

Растаможка авто

Для расчёта таможенного платежа, для автомобиля старше 3-х лет, достаточно заполнить только поле с объемом двигателя, например, вписав – 2999 для трёх литрового мотора, если Вы знаете точный обьём или просто – 3000. остальные поля вспомогательные. Если Ваш автомобиль «моложе» трёх лет, обязательно введите стоимость автомобиля (без учета платежа за доставку), потом обьем, например, в долларах США 25000 — сумма покупки и 3500 – обьём двигателя.

Расчёт производится исключительно для физического лица (по единой таможенной ставке ЕТС), смотрите таблицы ниже.

Перечислим этапы ваших действий по растаможке авто:

  1. Еще на родине нужно приблизительно оценить стоимость машины и объем таможенных затрат.
  2. Следует направить на счет таможни через банк сумму, равную или превышающую расходы на таможенную очистку. Учитывая, что перечисление средств осуществляется безналичным способом и потребует несколько дней, следует позаботиться, чтобы платеж оказался на банковском счете таможни вовремя. Подтверждением залога будет расписка и гарантийный сертификат. Внесенный депозит гарантирует уплату таможенных налогов и сборов. Залоговую сумму вносит будущий собственник автомобиля или доверенное лицо на основании нотариальной доверенности.

    В случае, если реальная стоимость таможенных затрат окажется ниже залоговой, разницу обязаны вернуть по заявлению владельца автомобиля в течение месяца.

  3. Заполняете декларацию по форме ТД-6. ТД-6 требуется, если владелец управляет авто. Декларация подтверждает, что автомобиль является сопровождаемым багажом. Если способ доставки транспортного средства иной, машина транспортируется в контейнере или на автовозе, она – несопровождаемый багаж.
  4. Передаете инспектору пакет необходимых документов для оформления транзитной декларации и определения срока доставки авто до ближайшей таможни.

    Совет: проверьте наличие печатей. Чужая халатность может вам стоить немало времени и сил. И не нарушайте сроки!

  5. В назначенную дату автомобиль передается на склад временного хранения. Там будет произведена проверка и идентификация данных.
  6. Средства, внесенные на депозит для таможенного обеспечения, принимаются для уплаты налогов и пошлин по вашему заявлению.
  7. Если итог положительный, владельцу автомобиля выдается документ, подтверждающий оплату пошлин и паспорт (ПТС) для постановки на учет на родине.
  8. Оплачиваете пребывание авто на складе временного хранения, получаете пропуск и все, ваш автомобиль может свободно перемещаться по дорогам родной страны. Чтобы не получить штраф, не забудьте снять транзитные номера при выезде.

Таможенное оформление при наличии правильно и качественно оформленных документов обычно длится не более суток. По закону на таможенные процедуры отводится 72 часа, а в особых случаях – пятнадцать суток.

От чего зависит стоимость

Конечный итог складывается из следующих платежей:

  • сбора, который взимается за оформление ТС как товара;
  • утилизационного сбора;
  • таможенных пошлин;
  • акцизного сбора.

Таможенный сбор

Стоимость авто, тыс. руб. Таможенный сбор, тыс. руб.
{amp}lt; 200,000 0,500
{amp}lt; 450,000 1,000
{amp}lt; 1 200,000 2,000
{amp}lt; 2 500,000 5,500
{amp}lt; 5 000,000 7,500
{amp}lt; 10 000,000 20,000
{amp}lt; 30 000,000 50,000
{amp}gt; 30 000,000 100,000

Утилизационный сбор

Величина сбора установлена Постановление Правительства РФ от 26.12.2013 г. №1291 для разных видов и категорий ТС. Зависит от объемов двигателя и возрастом авто: до 3-х лет и старше.

Когда автомобиль приобретается физлицом для продажи, сбор составит от 247 500 до 5 251 500 рублей. Если для личных целей, то 25 500 – 39 000.

Пошлина

Формирование общей суммы налога производится на основании многих факторов:

  • стоимость ТС;
  • технические характеристики двигателя;
  • масса ТС;
  • дата производства.

Государство-производитель не оказывает влияние на величину ставок и пошлин:

  1. Если авто до 3-х лет, пошлина зависит от его таможенной стоимости.
    Таможенная стоимость, тыс. евро Ставка
    {amp}lt; 8,500 54 %, не {amp}lt; 2,5 евро/см3
    8,501 – 16,700 48 %, не {amp}lt; 3,5 евро/ см3
    16,701 – 42,300 48 %, не {amp}lt; 5,5 евро/ см3
    42,301 – 84,500 48 %, не {amp}lt; 7,5 евро/ см3
    84,501 – 169,000 48 %, не {amp}lt; 15 евро/ см3
    {amp}gt; 169,001 48 %, не {amp}lt; 20 евро/ см3
  2. Если возраст ТС 3 – 5 лет, 5 – 7 лет или старше 7 – ставку определяет объем двигателя.
    ТС 3 – 5 лет ТС 5 – 7 лет
    Двигатель, см3 Ставка пошлины за 1 см3 Двигатель, см3 Ставка пошлины за 1 см3
    {amp}lt; 1000 1,5 {amp}lt; 1000 3
    1001 – 1500 1,7 1001 – 1500 3,2
    1501 – 1800 2,5 1501 – 1800 3,5
    1801 – 2300 2,7 1801 – 2300 4,8
    2301 – 3000 3 2301 – 3000 5
    {amp}gt; 3001 – ∞ 3,6 {amp}gt; 3001 – ∞ 5,7

    Продолжение таблицы:

    ТС старше 7 лет
    Двигатель, см3 Ставка пошлины за 1 см3
    {amp}lt; 1000 3
    1001 – 1500 3,2
    1501 – 1800 3,5
    1801 – 2300 4,8
    2301 – 3000 5
    {amp}gt; 3001 – ∞ 5,7

Акцизный сбор

Ставки установлены Налоговым кодексом РФ на период 2019 – 2020 гг., определяются только мощностью двигателя. Сбор взимается в отношении ТС с мощностью выше 90 л.с. и составляет от 45 руб. до 1 408 руб. за одну лошадиную силу.

Беженцы и переселенцы ввозят автомобили отечественного производства (или стран СНГ) без уплаты налогов. Важное условие – авто куплено ранее, до въезда в Россию. Беспошлинный ввоз допускается не чаще, чем раз в год.

Особенности

Существуют некоторые нюансы таможенной очистки, которые лучше знать заранее:

  1. Грузовой транспорт физ. лицу ввозить в Россию нельзя, это прерогатива организаций.
  2. Подлинность предназначения ТС для использования в личных целях устанавливается таможенным органом. Учитывается частота перемещения через границу и обстоятельства поездок. Если будет выявлено, что автомобиль перемещается не для личного использования, налогообложение производится в порядке, предусмотренном для организаций.
  3. Специалист таможни обязан провести уточнение стоимости автомобиля, оценив дополнительные опции, бортовое оборудование, дату выпуска. Из этого сложится окончательная стоимость растаможки.
  4. Ретроавтомобили, перешагнувшие тридцатилетний рубеж и представляющие культурную ценность, проходят таможенное декларирование по упрощенным правилам.
  5. Если не хочется заниматься оформлением документов и вы обратились к услугам брокеров, будьте готовы прибавить к бюджету, отведенному на растаможку, еще около 15 тысяч рублей. Ваше общение с органами таможенного контроля сведется практически к нулю, а присутствие потребуется только в момент получения ПТС.

У брокеров имеется еще и «ограниченная» услуга: за меньшую сумму вам помогут в общении с таможенниками, проверят правильность оформленных документов, дадут ценный совет.

Выгодным приобретением, с точки зрения экономии таможенных затрат, считаются малолитражные автомобили не старше трех лет.

Фото с Веб камер порта Newark в реальном времени, обновляются каждые 30 секунд.

Таможенный калькулятор авто из Германии

C левой стороны мы видим грузовики с контейнерами в которых, в том числе, загружены автомобили предназначенные для отправки на экспорт из США. С правой стороны выезжают грузовики после разгрузки.

Что считает калькулятор:

    1. Для автомобилей, на момент ввоза которых не исполнилось полных 3-х лет.
    2. Для автомобилей от 3-х до 5-и лет.
    3. Для автомобилей от 5-и до 7-и лет включительно.
    3. Для автомобилей старше 7-и лет.

В расчеты не входят:

    а) Проценты за банковский перевод ( примерно 2%)
    б) Платежи за погрузку и разгрузку (растарка) в порту назначения (от 200 до 500 $)
    в) Платежи за страховку (coverages)
    г) Услуги автовоза, перегонщиков и прочие платежи вне территории РФ.
    д) Оплата брокерских услуг и складов временного хранения (СВХ).
    е) Стоимость получения серцификата соответствия экологическому классу евро 4 (с 1 января 2014 г. евро 5)как получить бесплатно сертификат соответствия евро 5 смотрите здесь.

Ответственность в случае нарушения законодательства

Транспортное средство без растаможки не может использоваться на автодорогах Российской Федерации: оно не зарегистрировано. Владелец такого авто подвержен административному и уголовному преследованию.

В случае установления факта незаконной транспортировки ТС, санкции со стороны государства троекратно превысят цену автомобиля. Возможна даже конфискация.

Логотип кнопка

В случае неуплаты начисленного платежа в крупном размере (1 000 000 – 3 000 000 руб.), это признается уголовным преступлением. Будет назначен штраф до 500 000 руб. либо лишение свободы до двух лет.

За услуги таможни придётся заплатить!

Таможенная стоимость, в тысячах рублей Ставка сборов, рублей
до 200000 включительно 500
от 200000 01 коп. до 450000 1000
от 450000 01 коп. до 1200000 2 000
от 1200000 01 коп. до 2500000 5 500
от 2500000 01 коп до 5000000 7 500
от 5000000 01 коп. до 10000000 20 000
от 10000000 01 коп. до 30000000 50 000
30000000 01 коп. и более   100 000
Мотоциклы
Мотоциклы   250

Многие, перечисленные позиции, обязательно учитываются таможенными органами при определении таможенной стоимости автомобилей до трёх лет. Об этом подробно в книге!

Пример расчета

Расчет конечной стоимости растаможки машины удобно производить с использованием специальных программ – калькуляторов.

Рассмотрим пример ввоза в Российскую Федерацию Audi A6.Общая информация: приобретен в Германии, цена 29 000 евро. Авто производства 2014 г., 53 300 км пробега, дизельный двигатель 2 800 куб. см, мощн. 204 л.с.,КПП – автомат.

Стоимость 29000.00 ЕВРО
Возраст 3-5 лет
Ввоз физлицо
Объем двигателя 2800.000 см3
Мощность 204.000 л.с.
Тип двигателя Дизельный
Курс Евро 73.0884 р. за 1 ЕВРО
Курс USD 63.291 р. за 1 ДОЛЛАР США
Курс валюты таможенной стоимости 73.0884 р. за 1 ЕВРО
Платеж Ставка Сумма (руб) Сумма (USD)
Таможенные платежи
Таможенное оформление 5500 р. 5500.00 р. 86.90 USD
Ед. ставка 3 евро/см3 613942.56 р. 9700.31 USD
Итого 619442.56 р. 9787.21 USD
С 1 сентября 2012 года
Утилизационный сбор 20000 р. x 0.26 5200 р. 82.16 USD
Итого с утилизационного сбора 624642.56 р. 9869.37 USD
Дополнительно
Депозит 710 089 р./шт. 710089.00 р. 11219.43 USD

Из расчета видно, как складывается немаленькая стоимость таможенного платежа. Отдав за автомобиль за рубежом более двух миллионов рублей по актуальному курсу евро, потребуется более 620 тысяч на таможенное оформление. С учетом того, что на депозит рекомендовано внести 710 тысяч.

Логотип телефона

Чтобы оценить, насколько выгодно покупать машину в Европе, стоит основательно изучить российский рынок аналогичных автомобилей, сравнить рыночные цены с затратами на растаможку и доставку. Учесть затраченные усилия и принять верное решение!

, ,
Поделиться
Похожие записи
Комментарии:
Комментариев еще нет. Будь первым!
Имя
Укажите своё имя и фамилию
E-mail
Без СПАМа, обещаем
Текст сообщения
Adblock detector