Семейный адвокат
Назад

Можно ли получить налоговый вычет при покупке машины — как вернуть подоходный налог при покупке автомобиля в 2019 году

Опубликовано: 25.08.2019
0
10

Возможен ли будет возврат подоходного налога при покупке машины в 2019 г. в новой редакции закона?

  • Возврат налога при покупке автомобиля законодательно не предусмотрен, хотя автомобиль и является имуществом.

Автовладельцы задаются вопросом, можно ли получить налоговый вычет при покупке машины, ведь она является имуществом и по стоимости может не уступать жилью, а иногда и даже превосходить его.

Для этого необходимо обратиться к п. 1 ст. 220 НК РФ, где приведен список имущества, при приобретении которого налогоплательщик имеет право претендовать на предоставление налоговой льготы в виде вычета.

Согласно вышеуказанной норме закона к такому имуществу относится:

  • купленная квартира, комната, дом, либо доли в них;
  • купленный земельный участок, для последующего возведения жилой недвижимости, либо находящийся под уже построенным домом;
  • построенный  жилой дом, доля в нем.

Согласно пп.3 п. 1 ст. 220 НК РФ, а также письму  Минфина России от 21.05.10 № 03-04-05/9-277 этот перечень является исчерпывающим и никаких транспортных средств в этом перечне нет.

Смогут ли граждане, планирующие приобретение транспортного средства получить налоговый вычет при покупке автомобиля в 2019 году?

Еще в 2015 году депутаты ЛДПР подготовили законопроект о внесении автомобиля в перечень имущества, при приобретении которого можно будет претендовать на получение вычета. При этом он предусматривал ряд ограничений:

  • автомобиль должен быть новым;
  • автомобиль должен быть отечественный или бюджетная иномарка, произведённая в РФ;
  • сумма вычета не должна превышать 500 000 руб.;
  • вычет должен предоставляться только один раз.

Также предполагалось, что будет составлен конкретный перечень марок и моделей транспортных средств и предоставлять вычет, только если гражданин приобретает автомобиль впервые.

Эти поправки были призваны стимулировать потребителей приобретать новые автомобили отечественных марок и тем самым способствовать развитию российского автопрома.

  • В настоящий момент — это только законопроект, который так и не был внесён даже на рассмотрение в Государственную думу, поэтому чтобы иметь возможность получить налоговый вычет при покупке машины в 2019 году новый закон должен быть принят и вступить в силу. Если это произойдёт, то Вы сможете вернуть сумму до 65 000 руб.

Пример 1

Вы приобрели новый отечественный автомобиль стоимостью 400 000 руб. Размер НДФЛ, который можно будет вернуть, составит 400 000 × 13% = 52 000 руб.

Пример 2

Вами приобретен автомобиль стоимостью 600 000 руб. Поскольку максимальная сумма вычета превышена, то вернуть можно будет только 65 000 руб. (500 000 × 13% = 65 000 руб.)

Срок уплаты НДФЛ и сдачи декларации о полученном доходе Декларацию необходимо сдать в налоговый орган по месту прописки в срок до 30 апреля года, следующего за тем, в котором был получен доход.

Налог с проданного а/м должен быть уплачен в бюджет до 15 июля года, следующего за тем, когда он был получен. Размер вычета при продаже а/м При продаже автомобиля налоговый вычет может быть заявлен в сумме:

  • Расходов, истраченных при покупке а/м, если они подтверждаются документально;
  • 250 000 руб., если документальное подтверждение расходам отсутствует (например, а/м получен по наследству).

Пример № 1 Шестопалов Б.А.

в 2015 году купил автомобиль марки KIA SOUL стоимостью 900 тыс. руб. и в 2016 году продал его за 800 тыс. руб.

НК РФ позволяет гражданам вернуть часть денег, направленных на приобретение определенной категории имущества. Но положен ли налоговой вычет при покупке машины или он распространяется только на жилье, оплату лечения и собственного обучения. Ведь стоимость ТС зачастую сопоставима с ценой на квартиру.

Покупка автотранспорта в РФ не поможет вернуть часть денег, выплаченных за нее при совершении сделки. Никаких льгот по имущественному налогу в области приобретения техники законом не предусмотрено. Вычет положен лицам, которые обзавелись собственной недвижимостью – землей, домом, гаражом.

В 2019 году возврат НДФЛ при покупке авто по-прежнему невозможен. И ожидать изменений в Налоговом кодексе, которые установили бы право вернуть подоходный налог 13 процентов за машину, в ближайшем будущем не приходится.

Имущественный вычет предоставляется только при продаже транспортных средств. Сумма, на которую можно сократить налоговую базу, составляет 250 тыс. руб. Подробнее о том, как оплатить НДФЛ и как получить вычет при продаже автомобиля, читайте в отдельной статье.

Итак, имущественный налоговый вычет существует только при продаже автомобиля. На приобретение транспортных средств вычеты не предоставляются.

Возврат НДС при покупке автомобиля в России для физ. лиц также не предусмотрен. Получить подобные вычеты по НДС могут только ИП и организации.

Согласно пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ возможность вернуть средства на оплату кредитных процентов существует только для кредита на приобретение или строительство жилья.

Возврат НДФЛ на авто в кредит согласно Налоговому кодексу невозможен. А значит, все затраты на выплату кредита лежат исключительно на автовладельце.

Можно ли получить налоговый вычет при покупке машины — как вернуть подоходный налог при покупке автомобиля в 2019 году

Итак, получить вычет при покупке авто в кредит или без него, к сожалению, нельзя. Государство может компенсировать расходы за счет подоходного налога только на покупку квартиры, дома или иной жилой недвижимости.

Юридическая консультация

Получите квалифицированную помощь прямо сейчас! Наши адвокаты проконсультируют вас по любым вопросам вне очереди!

Дата обновления: 18 апреля 2019 г.

author

Получила образование в Московском государственном университете. Прошла курс повышения квалификации при МГУ. Часто приглашается в качестве независимого эксперта при рассмотрении споров между двумя участниками дорожно-транспортных происшествий. Большой опыт в решении споров в сфере дорожного движения.

Можно ли вернуть подоходный налог за покупку автомобиля?

Общее время владения авто может быть рассчитано разными способами. Вот основные случаи, когда человек становится собственником транспортного средства:

  • Обычное приобретение. Здесь срок собственности считать нужно с момента покупки автомобиля.
  • Наследство. Началом будет являться дата кончины собственника.
  • Получение средства в дар. Если оно является подарком, чистой собственностью оно будет со дня подписания официального договора.

Если авто находится в распоряжении менее трех лет, при его продаже при налоговом отчете в виде 3-НДФЛ платить придется 13% от зафиксированной суммы реализации. Размер это достаточно серьезный, потому многие стремятся сэкономить, избежать оплаты налога.

Каждый собственник авто, который принимает решение продать его раньше трехлетнего срока, хочет знать, как можно сэкономить, сделав так, чтобы не пришлось платить налог. Для этого существует несколько вариантов действия.

Общий порядок оформления документов Для совершения манипуляций с подоходным налогом, нужно убедиться в том, что все документы в порядке.Многие относятся к автомобильным бумагам не так ответственно, как к тем, что принадлежат квартирам и разных объектам недвижимости. В налоговой организации скорее всего потребуется предоставить следующие важные бумаги, необходимые для решения вопроса, как получить возврат:

  1. ПТС со строго фиксированными информационными данными относительно проведенной сделки.
    Как только данные по новому владельцу вносятся в паспорт, с него лучше сделать копию.
  2. Официальный договор о сделке, в частности о продаже авто, где четко прописана сумма от продажи автомобиля.
  3. Документы из финансового учреждения.

Алгоритм получения льготы:

  1. Произвести подсчеты и выбрать, каким образом будет выгоднее заплатить налог на доходы физических лиц.
  2. Внести информацию в бланк по форме 3-НДФЛ.
  3. Собрать ксерокопии и оригиналы документов.
  4. Подать заявление вместе с пакетом документов налоговым инспекторам.

Внимание! Не все граждане осуществляют продажу законным путем. Например, продают авто за пятьсот тысяч, а в документах пишут двести пятьдесят тысяч рублей. Здесь можно выбрать: подождать три года с момента покупки или все-таки пойти на риск.

Предлагаем ознакомиться:  Куда обратиться чтобы выдали жилье матери с детьми

Кто имеет право на вычет Право на данную льготу имеют только резиденты РФ, а именно граждане, пробывшие на территории РФ более 183 дней в году, в котором был получен доход от продажи автомобиля.

Примечание: Нерезиденты не только не имеют права на данную льготу, они уплачивают налог в увеличенном размере: не 13%, а 35%.

Виды налогового вычета при продаже машины

  • Вычет в размере 250 000 руб.;
  • Вычет в сумме затрат, произведенных при покупке автомобиля.

С разницы между полученным доходом и налоговым вычетом необходимо уплатить НДФЛ в размере 13%.

НК РФ возможность вернуть средства на оплату кредитных процентов существует только для кредита на приобретение или строительство жилья. Возврат НДФЛ на авто в кредит согласно Налоговому кодексу невозможен.

А значит, все затраты на выплату кредита лежат исключительно на автовладельце.

Налоговый вычет при покупке и продаже автомобиля Для получения налоговых послаблений должны соблюдаться три условия:

  1. Гражданин платит налоги на российской территории.
  2. Имеются квитанции и чеки о получении дохода.
  3. Есть документы, подтверждающие право владения авто.

Также принимается во внимание дата, когда появились права на машину. Имеет значение дата, проставленная в соглашении купли-продажи. Закон не ограничивает возможность получения льготы несколько раз. Особенности получения льготы Хотя стоимость некоторых автомобилей сопоставима с ценой недвижимого имущества, льготы не полагаются.

Весь перечень случаев, когда можно получить налоговые послабления, содержит ст.

https://www.youtube.com/watch?v=YXtH08P3Aq0

220 НК РФ. Автомобиль в этом списке не значится. При этом неважно, сколько он стоит. Есть несколько вариантов, как можно сэкономить:

  1. Продать авто по небольшой цене.
  • купленная квартира, комната, дом, либо доли в них;
  • купленный земельный участок, для последующего возведения жилой недвижимости, либо находящийся под уже построенным домом;
  • построенный жилой дом, доля в нем.

Вернуть 13% могут гарантированно те граждане, которые потратили крупные суммы на следующие цели:

  • покупка или возведение недвижимость;
  • получение высшего или профильного образования;
  • проведение лечебных и диагностических процедур;
  • благотворительность.

Это траты, которые относятся к категории необходимых и важных для жизни, именно по этой причине по ним предусмотрены определенные налоговые льготы.

Покупка транспортного средства не входит в перечень предметов первой необходимости, потому ответ на вопрос, можно ли вернуть подоходный налог с покупки автомобиля, является отрицательным.

Несмотря на это, есть несколько вариантов, при помощи которых можно сэкономить свои траты.

Среди них особого внимания заслуживает возможность налогового вычета при продаже авто — это идеальная возможность сэкономить капитал.

Если транспорт продается по небольшой стоимости (менее 250 тыс.

рублей), то делиться доходом с государством не придется.

При этом нужно известить о продаже налоговых инспекторов: заполнить декларацию и представить квитанции о проведении сделки.

  • Уменьшить выручку, полученную от продажи авто на 250 000 рублей.
  • Сделать покупку и продажу одновременно.

Если совместить две сделки, то можно получить самую большую выгоду.

Продажная цена авто уменьшается на 250 000 рублей. По продаже размер вырученной суммы уменьшается на покупную цену транспорта.

  • Совет! Перед тем как проводить сделку, необходимо просчитать возможные последствия и выбрать подходящий вариант.
  • В НК РФ ст. 220 среди объектов, при покупке которых заявитель имеет право рассчитывать на получение вычета, машина не значится. Независимо от цены движимого имущества, возврат части подоходного налога не предусмотрен.

    Но может ли резидент претендовать на некоторые преференции при покупке автомобиля в кредит – в ст. 220 НК сказано, что гражданин имеет право уменьшить свою прибыль на понесенные им затраты (оформить налоговый вычет) в таких ситуациях, как:

    • выплата процентов по ссуде, взятой для приобретения или строительства жилой недвижимости;
    • перечисление вознаграждения банку за пользование средствами банка, которые были направлены на погашение кредитов, предоставленных для приобретения квартиры или сооружения частного домовладения.

    Можно ли получить налоговый вычет при покупке машины — как вернуть подоходный налог при покупке автомобиля в 2019 году

    Про транспортные средства действующий закон ничего не «говорит». Лицо, купившее ТС рассчитывать на налоговый вычет – возврат 13 процентов с покупки автомобиля не имеет права.

    Подобная возможность у резидентов появится только после внесения некоторых поправок в НК и принятия ряда ограничений. После вступления новой редакции закона в силу, лицо, купившее ТС с привлечением заемных средств банка, сможет обратиться в ФНС с соответствующим заявлением на получение налогового бонуса, но данный проект еще не рассматривался.

    Не редкость сегодня услышать: «Купил квартиру? А налог вернул?». Да, это удобно, выгодно. Кто же от этого откажется? Сначала мы долго привыкали к имущественному налоговому вычету на жилье, казалось все сказками, однако сегодня каждый риэлтор, да и простой покупатель и продавец знают, что такое возврат НДФЛ при покупке жилья и тонкости этого вопроса.

    Достаточно часто сегодня можно услышать вопрос, а существует ли налоговый вычет на покупку автомобиля (машины)? Автомобили — это товар дорогой и социально статусный, автомобилеоброт в стране огромный. На сегодняшний день налажены и кредитные, и страховые отношения.

    С покупкой жилья все понятно: при покупке недвижимости стоимостью до 2 млн. рублей, налогоплательщик может вернуть до 260 тысяч рублей (13% от стоимости приобретенной квартиры или дома) см. как получить имущественный налоговый вычет.

    А вот возврата НДФЛ при покупке автомобиля не существует. Автотранспортное средство — это имущество, и следовательно, налоговый вычет следует искать в списке имущественных вычетов. Однако этот вычет предоставляется налогоплательщику только:

    • На приобретение квартиры, жилого дома (любого объекта жилой недвижимости или доли в них).
    • На строительство объекта жилой недвижимости, а также приобретение земельных участков под это строительство.
    • На погашение % по кредитам на приобретение или строительство жилья и земельного участка под это строительство.

    Согласно Налогового Кодекса РФ имущественный налоговый вычет распространяется только на недвижимое имущество — квартиру, коттедж, строительство жилого дома, покупку земли под застройку индивидуального жилья. Никакого налогового вычета при покупке автомобиля НЕТ. То есть нельзя уменьшить налогооблагаемую базу по НДФЛ (полученный доход налогоплательщиком в течении года), на сумму, потраченную на покупку автомобиля.

    Продажа автомобиля

    Можно ли получить налоговый вычет при покупке машины — как вернуть подоходный налог при покупке автомобиля в 2019 году

    А вот что есть в законодательстве по поводу налогового вычета в случае продажи автомобиля:

    • Если автомобиль был в собственности более 3 лет (36 месяцев от даты договора), то гражданин освобождается от уплаты налога.
    • При продаже автомобиля, бывшего в собственности менее 3 лет , гражданин должен подать декларацию по форме 3-НДФЛ (иначе штраф 1000 руб) с указанием стоимости продажи машины. В случае продажи автомобиля дороже, чем было потрачено на покупку (документально подтверждено), с разницы продавец должен уплатить НДФЛ в размере 13% (см. как рассчитать и уплатить налог при продаже автомобиля менее 3 лет в собственности).
    • Продажа автомобиля стоимостью до 250 000 рублей не подлежит налогообложению . То есть даже если гражданин получил прибыль от продажи машины, но цена продажи менее 250 тыс. рублей, такая сумма является налоговым вычетом и не подлежат налогообложению. Но, декларацию 3- НДФЛ подать следует в любом случае, если автомобиль был в собственности менее 3 лет.

    Или законодатель недооценивает роль автомобиля в современной жизни, его влияние на развитие транспортной системы, или считает автомобили роскошью, а не необходимостью. Да, и переход права собственности такой же сложный как с жильем: та же регистрация, те же госпошлины, очереди и пр.

    Кстати сказать, и стоимости сопоставимы. Не редки сделки по равноценному обмену автомашины на квартиру или наоборот. Но факт остается фактом и еще раз твердо его подчеркнем: имущественного налогового вычета на покупку автомобиля законодательством не предусмотрено.

    Продажа

    Однако есть некоторое уточнение в налоговом законе, регулирующим данное правовое обстоятельство. Это налог на продажу.

    Возникает логичный вопрос: есть ли налог на продажу? Возможно ли уменьшить стоимость налогообложения при продаже и получить налоговый имущественный вычет на машину?

    Предлагаем ознакомиться:  Взыскание неустойки за некачественное выполнение заказа

    В ситуации с приобретением транспортного средства закон идет навстречу автолюбителям. При продаже машины предоставляются льготы. Однако они начинают действовать на определенных условиях:

    • стоимость автомобиля не должна превышать 250 тыс. рублей (для данной категории имущества ценой менее указанной суммы, налог при продаже не учитывается).
    • средство передвижения должно находится в собственности более трех лет. У владельца возникает свобода от уплаты налога.

    Если автомобиль находится в собственности менее трех лет, то гражданин подает декларацию и уплачивает налог.

    Чтобы гражданин уплачивал налог на прибыль, конечная цена продажи автомобиля должна быть выше изначальной цены. Только тогда образуется так называемая дельта – прибыль от когда-то раннее приобретенного имущества. Именно в этом случае доход облагается налогом.

    Сейчас практически все автомобили продают по цене гораздо ниже покупочной и вопрос о том, как вернуть средства, не стоит. Со временем автомобиль изнашивается, увеличивается его пробег, он является уже не новой вещью, а предметом бывшим в эксплуатации.

    Данное правило по налогообложению при продаже может пригодится лишь тем, кто продает свой автомобиль по гораздо более высокой цене.

    Можно ли получить налоговый вычет при покупке машины — как вернуть подоходный налог при покупке автомобиля в 2019 году

    В налоговом законодательстве практически отсутствует такой вид имущества, как ТС, несмотря на очевидную ценность. Часто люди продают, перепродают, покупают автомобили, а прежние сдают в аренду. Некоторые приобретают и не по одному транспортному средству.

    В целом люди меняют машины чаще, чем квартиры. Поэтому было бы логичным со стороны государства сделать налоговый вычет на автомобиль. Однако в настоящее время законодательство РФ этой возможности не предусматривает.

    • ТС находилось в собственности менее 3 лет.
    • Цена продажи превышает стоимость приобретения.
    • Доход превышает 250 тыс. руб.

    Каждый гражданин старается сэкономить деньги или ищет способы полного освобождения от уплаты налога. И закон позволяет это сделать.

    Имущественный вычет

    Налоговые вычеты предоставляют не только на расходы, но и на доходы плательщиков НДФЛ. Граждане, владевшие авто менее 3 лет и продавшие его, обязаны до 30 апреля следующего года подавать декларацию 3-НДФЛ с указанием объема вырученных средств. А до 15 июля заплатить 13% с продажи.

    Согласно п. 2 ст.219 НК РФ, разрешается уменьшить налоговую базу:

    • На величину средств, потраченных на покупку автомобиля. Подтверждается документами: чеками, квитанциями, договором передачи прав собственности с указанием стоимости.
    • На 250000 руб. – максимальный размер налоговой льготы. Распространяется на все проданные объекты имущества в течение года, а не на каждый в отдельности.

    Гражданин сам может выбрать наиболее выгодный для него вариант и воспользоваться им.

    Иванов М. О. купил в 2015 году внедорожник за 700000 руб., в 2017 году он продал его за 800000.

    1. Иванов не знал о возможности уменьшения базы налогообложения. Тогда он заплатит: 800000 * 0,13 = 104000.
    2. Воспользовавшись вычетом, НДФЛ составит: (800000 – 250000) * 0,13 =71500.
    3. Уменьшив доход на величину расходов на автомобиль, Иванову придется заплатить: (800000 – 700000) * 0,13 = 13000.

    В случае с Ивановым, самый выгодный вариант экономии – третий.

    Возврат подоходного налога при покупке машины – возможен, но при выполнении определенных условий.

    Когда НДФЛ не выплачивается и как высчитать преференцию:

    • декларация на налоговый вычет подается в ФНС, если ТС являлось собственностью гражданина меньше 3-х лет;
    • если со сделки купли-реализации была получена прибыль и сумма реализации больше, чем приобретения, с этой разницы высчитываются 13%.
    • Налогоплательщик купил транспортное средство за 1 млн. рублей, через 2 года реализовал его за 1,5 млн. Прямая прибыль составила 1 500 000 рублей. Если применить налоговый вычет, получается, что с этой суммы придется уплатить 13% — 195 тыс. рублей.
    • Согласно ст. 220 п. 2 НК РФ гражданин может уменьшить обязательный взнос, уплатив НДФЛ с разницы, то есть с 500 000 рублей – 65 000. Многие налогоплательщики предпочтут второй вариант, а не вычет.

    Обращаться в ИФНС за получением льготы не всегда целесообразно, например, при покупке дорогостоящей машины с рук. Но тогда гражданин должен иметь на руках все чеки, подтверждающие расходы – платежку с автомобильного салона, соглашение о заключении сделки.

    Резидент, чтобы вернуть часть уплаченных средств – оформить налоговый вычет, должен соблюсти определенный алгоритм действий.

    Как получить налоговый бонус:

    • определить базу для исчисления льготы;
    • рассчитать НДФЛ с указанной прибыли;
    • до 30.04 года, следующего за периодом реализации транспортного средства, подать 3-НДФЛ;
    • до 15.07 года, идущего за годом заключения сделки, оплатить обязательный взнос.

    Если машина принадлежала нескольким резидентам, тогда каждый из них подает декларацию на налоговый вычет самостоятельно. Имущественная преференция в данной ситуации предоставляется по договоренности или делится пропорционально между владельцами машины.

    Помимо декларации для получения налогового вычета сотрудникам ФНС придется предоставить следующий пакет документов:

    • технический паспорт проданной машины;
    • соглашение покупки, если база определяется как разница между прибылью и затратами;
    • бумаги, подтверждающие размер уплаченных денег при покупке машины (квитанцию финансово-кредитного учреждения, расписку, чек);
    • соглашение продажи транспортного средства;
    • платежные бланки.

    Резидент может оформить налоговый имущественный вычет от ФНС при отчуждении автотехники, если она находилась в собственности меньше 3-х лет. Иначе гражданин пользуется преференцией, позволяющей уменьшить базу при расчете налога. Но имущественная льгота при покупке автомобиля не положена.

    Сколько раз можно воспользоваться преференцией – налогоплательщик, уплачивающий обязательные взносы, может получить бонус единожды.

    Никто не имеет права на налоговый имущественный вычет при приобретении автотранспорта в текущем году. Он положен только тем физлицам, которые приобрели за свой счет или с привлечением заемных средств недвижимое имущество.

    Проект о включении авто в НК России статью 220 на налоговый вычет при приобретении ТС на рассмотрение в Госдуму еще не поступал.

    Получить льготу возможно только при продаже машины, находящейся в собственности гражданина менее 3-х лет, свыше этого срока налогоплательщик может снизить базу для исчисления обязательного взноса. Налоговый бонус предоставляется на основании декларации и справок с работы, подтверждающих полученных доход за определенный период времени, документов на авто.

    • иметь гражданство РФ;
    • иметь ксерокопии с документов, которые доказывают право обладания автомобилем. К таковым относится ПТС и свидетельство о регистрации автомобиля;
    • иметь договор сделки по отчуждению автомобиля;
    • иметь финансовый документ, который доказывает получение денег за проданный автомобиль. Это может быть расписка, платежное поручение и т.д.

    Помимо этого, при отчуждении автомобиля, который находился во владении менее 3-х лет, его собственнику следует:

    • определиться с налоговой базой;
    • высчитать НДФЛ с суммы от отчуждения машины;
    • до 30 апреля 2017 года (если транспортное средство было отчуждено в 2017 году) предоставить налоговую декларацию в налоговую службу;
    • до 15 июля 2017 года (если транспортное средство было отчуждено в 2017 году) заплатить НДФЛ.

    Право граждан вернуть подоходный налог при покупке имущества установлено статьей 220 НК РФ. Согласно данной статье у налогоплательщиков есть возможность вернуть часть затрат за счет имущественного вычета:

    • На приобретение жилой недвижимости;

    • При ремонте или строительстве жилых помещений;

    • При оплате процентов по кредиту на жилую недвижимость.

    Кроме имущественных налоговых вычетов существуют также и социальные. Согласно ст. 219 НК РФ вы можете получить социальный вычет на расходы за:

    • Обучение;

    • Медицинское обслуживание;

    • Благотворительность;

    • Оценку профессиональной квалификации и др.

    Как вы видите, получить компенсацию за счет налогов можно в основном на жизненно важные затраты — на жилье, обучение и здоровье.

    Данный вариант является идеальным. Не придется ничего оплачивать. Прилично сэкономить можно также при оплате разницы стоимости авто на время приобретения и реализации, если они не совпадают. Подобный метод считается как «стоимость продажи за вычетом цены приобретения».

    Это способ будет актуальным, только если предоставить в налоговую все документы, что подтвердят сумму, потраченную при покупке. Тогда можно провести оплату налога не с общей стоимости реализации, но только с разницы от сделок. НДФЛ рассчитывается по формуле: цена продажи минус сумма покупки и умноженные на 13%.

    Предлагаем ознакомиться:  Как оформить квартиру в собственность после покупки по ипотеке

    Если авто реализовано за сумму меньшую, чем ранее его купили, налог возможно не платить совсем. При этом декларацию по налогам придется автоматически заполнять, если средство передвижения было в распоряжении менее 36 месяцев. Подобный вариант экономии идеально подходит только для авто, что были куплены, соответственно, не были подарены или получены в наследство.

    Использование стандартного вычета

    Налоговым периодом для стандартного вычета является календарный месяц. В статье 218 Кодекса указаны стандартные налоговые вычеты двух видов:

    • на самого налогоплательщика (только некоторые категории физлиц);
    • на детей налогоплательщика.

    В первом случае доход физического лица уменьшается на 3000 рублей в месяц (инвалиды Великой отечественной войны, ликвидаторы последствий атомных аварий и другие) и на 500 рублей (Герои СССР и России, кавалеры всех степеней ордена Славы, несовершеннолетние инвалиды детства и другие).

    Можно ли получить налоговый вычет при покупке машины — как вернуть подоходный налог при покупке автомобиля в 2019 году

    Второй вид стандартных вычетов предоставляется родителям, приемным родителям и опекунам. Из суммы дохода (заработной платы) ежемесячно вычитается необлагаемая величина, а оставшийся остаток дохода умножается на процент налога (13%).

    Стандартный налоговый вычет на детей в 2018 году выглядит так:

    • на первого ребенка и второго ребенка — по 1 400 рублей в месяц;
    • на третьего и каждого последующего — по 3 000 рублей.
    • как Герою России — 500 рублей;
    • на Валентину, как на второго ребенка — 1 400 рублей;
    • на Ирину, как на третьего ребенка — 3 000 рублей.

    Стандартные вычеты носят заявительный характер и предоставляются физическому лицу только на основании его личного заявления и предъявления необходимых документов.

    Имущественный вычет для авто составляет точную сумму — 250 000 рублей. С нее не предусмотрена оплата официального налога. При получении наследства или подарка данный фактор будет идеальным подспорьем. Также данным методом можно воспользоваться в случае отсутствия документов, подтверждающих понесенные изначальные затраты на совершение покупки.

    Если автомобиль реализовали за цену ниже 250 000 рублей, 13% не придется оплачивать. Если подаренный автомобиль был продан всего за 240 000 рублей, допустимо использовать вычет и никаких денежных отчислений не нужно осуществлять.

    Если ранее собственник не только реализовал авто, то приобретал иное дорогостоящее недвижимое имущество, налог за которое он может вернуть, то есть дом или квартиру, он сможет провести компенсацию одного налога иным. Например, купив недвижимость за один миллион рублей и продав авто за ту же сумму, владелец должен заплатить 13% от его реализации, а затем вернуть их от продажи недвижимости.

    Суммы равны, потому не потребуется ничего оплачивать. В процессе проведения подобной операции не стоит забывать о том, что возместить НДФЛ по вычету можно, только если данная возможность не была использована ранее или если был определенный остаток от сделок с имуществом.

    Кто может рассчитывать на получение возврата

    После того как стало ясно, в каких случаях можно получать или оплачивать налоговый вычет, после расчета суммы налогообложения можно собирать документы для предоставления их в налоговую инспекцию. В пакет таких документов входят следующие справки и бумаги:

    1. Грамотно заполненная декларация категории 3-НДФЛ. Она составляется строго в паре экземпляров.
    2. Копии справок, которые подтверждают передачу авто и зачисление за него определенной суммы.
    3. Копии бумаг, подтверждающих приобретение автомобиля и понесенные по сделке расходы.
    4. Паспорт владельца.

    Если сдаются копии документов, все должно быть заверено. Подтвердить это может подпись «копия верна», а также дата составления и личная подпись человека, который подает сведения.  Собранные бумаги требуется предоставить в региональное ИФНС. Сделать это нужно до 30 апреля того года, который следует за годом реализации авто. Сведения можно подать, лично посетив налоговую инспекцию по месту проживания, также можно отправить их по почте заказным письмом с уведомлением.

    Итак, покупатель авто не сможет вернуть налог с потраченных на приобретение средств. Зато возможность получить вычет есть у продавца машины. Это подтверждает пункт 2 все той же статьи 220 действующего налогового кодекса. Как известно, с прибыли, полученной от продажи авто, продавец обязан заплатить подоходный налог. Однако, он имеет право на вычет в размере полученного дохода, при следующих условиях:

    • автомобиль находился в его собственности менее 3 лет;
    • максимальный объем вычета составляет 250 000 руб.

    Итак, возврат налога доступнее только продавцам машины. Покупателю, увы, на льготы от ФНС надеяться не приходится. Есть ли у него какие-либо способы сократить затраты на сделку или отбить часть из них впоследствии?

    Заключение

    Если был куплен автомобиль, рассчитывать на получение с данной сделки 13% от сделки не придется. Это актуальные правила настоящего времени. Не исключено, что через некоторое время закон вступит в официальную силу, так как это выгодно обеим сторонам – покупателям и государству.

    После принятия закона о возвращении 13% от приобретения авто частным покупателям не придется намеренно снижать выплаченные суммы. Автоматически возрастет налог НДФЛ при сбыте авто. Это и есть взаимная выгода.

    Существует ли налоговый вычет при отчуждении машины

    Прежде всего, следует знать, что такое налоговый вычет. Итак, имущественный налоговый вычет – это некоторая сумма денег, которая в некоторых случаях возвращается на счет покупателя. Она равна стоимости налога, которым облагается приобретаемое имущество. Налоговый вычет в 2017 году положен в следующих ситуациях:

    • при покупке имущества до 2 млн. рублей на собственные средства;
    • при покупке имущества до 3 млн. рублей в кредит;
    • в случае продажи или уступки имущества или прав на него, стоимость которого находится в пределах до 1 млн. руб.

    Существует еще один актуальный вопрос по данной теме. Можно ли получить подоходный налог обратно в том случае, если машина была приобретена в кредит? В Налоговом законодательстве четко прописаны ситуации, когда есть возможность вернуть подоходный налог на имущество, взятое в кредит. Налоговый вычет положен в следующих случаях:

    • на уплату кредита, взятого на покупку собственного жилья или же на его строительство;
    • на уплату кредита, который был взят для оплаты другого кредита на приобретение собственного жилья либо его строительство.

    В 2017 году изменения в эту часть кодекса внесены не были. Из этого можно сделать простой вывод, что если вы купили автомобиль в кредит, то не сможете вернуть подоходный налог.

    Многих волнует вопрос, существует ли налоговый вычет при продаже автомобиля? Вот как раз в такой ситуации собственник автомобиля может получить некоторую сумму денег обратно. Однако существуют некоторые условия налогового вычета актуальные в 2017 году – это:

    • транспортное средство должно находиться в собственности продавца более 3-х лет;
    • автомобиль не должен эксплуатироваться с целью коммерции;
    • цена автомобиля не должна превышать 250 тыс. рублей, но это должен будет документально подтвердить;
    • при заключении сделки должен быть подписан договор отчуждения машины и приобретения ее другим лицом, если такового не будет, то владелец машины не может претендовать на налоговый вычет при продаже авто.

    В данных ситуациях вам не нужно платить подоходный налог с продажи автомобиля. Если же автолюбитель владеет машиной менее трех лет, то он обязан заполнить декларацию (форма 3-НДФЛ), в которой должна быть указана точная сумма, за которую он продает свое транспортное средство. В том случае, если она превышает первоначальную сумму, которую автолюбитель заплатил за машину, то он обязан заплатить подоходный налог в размере 13% от стоимости авто. Однако в некоторых ситуациях он может получить обратно эти средства, а как именно будет рассмотрено далее.

    , , ,
    Поделиться
    Похожие записи
    Комментарии:
    Комментариев еще нет. Будь первым!
    Имя
    Укажите своё имя и фамилию
    E-mail
    Без СПАМа, обещаем
    Текст сообщения
    Adblock detector