Семейный адвокат
Назад

Как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку: образец заполнения декларации

Опубликовано: 24.10.2019
0
2

Как заполнить НДФЛ-3 на возврат процентов по ипотеке (пример заполнения)

Титульный лист

  • Как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку: образец заполнения декларацииЕсли это ваша первая декларация, то в «Номер корректировки» укажите «0 – -«В поле «Отчетный период» внесите год, за который возвращаете налоговые средства.
  • Чтобы заполнить «Код налогового органа» посетите сайт вашей налоговой службы.
  • Код по ОКАТО уточняйте в том же месте где и код налогового органа.
  • Стандартный код категории налогоплательщика 760, если вы физическое лицо.

Чтобы вернуть ипотечные проценты при покупке жилья через работодателя, необходимо подать документы в течение налогового года, а через ФНС — по окончании этого периода.

Возвращая налог через бухгалтерию, предварительно нужно взять уведомление: оно разрешает получение компенсации. Оформить возврат средств по кредитным процентам за прошлые годы можно только после полной их уплаты.

В 2019 году были внесены изменения в декларацию, сократилось количество страниц. Основные правила при работе в форме 3-НДФЛ:

  1. Обязательно оформляется титульная страница, первый раздел и седьмое приложение.
  2. При ручном заполнении каждый символ вписывается по одному в ячейку (буквы и цифры – печатные и заглавные).
  3. Писать можно ручкой только с черной или синей пастой.
  4. При оформлении документа не допускаются ошибки или исправления, иначе бумага вернется заявителю.
  5. Если форма возвращается для корректировки, то на титульном листе проставляется код, который указывает на повторное заполнение.

Существует определенный алгоритм, по которому оформляется декларация. Заполнение 3-НДФЛ при возврате налога на квартиру с ипотекой осуществляется следующим образом:

  1. В титульном листе указывают паспортные данные получателя вычета, ИНН, адрес проживания и контактный телефон.
  2. Раздел 1 заполняется, опираясь на форму 2-НДФЛ, содержащую все сведения для заполнения. Цифры о размере возмещения берутся из 7 приложения.
  3. В раздел 2 также вписываются данные из справки о доходах. В этой бумаге указываются суммы, с которых уплачивался подоходный налог и его размер.
  4. В 1 приложение вносится название организации, сведения о работодателе, реквизиты и другая информация из второго листа 2-НДФЛ.
  5. Приложение 7 содержит все расчеты возможного вычета.

Первая страница включает в себя данные налогоплательщика (личные и паспортные сведения). Титульный лист состоит из четырех основных блоков, три заполняет сам заявитель, четвертый — инспектор. Бланк титульного листа выглядит следующим образом:

  • ИНН;
  • номер страницы;
  • номер корректировки;
  • код налогового периода;
  • отчетный год;
  • номер налогового органа;
  • код налогоплательщика;
  • код страны;
  • Ф. И. О.;
  • адрес проживания;
  • дата и место рождения;
  • вид документа, кем и когда выдан;
  • статус гражданина (резидент/нерезидент);
  • на скольких страницах составлена декларация.
Предлагаем ознакомиться:  Относятся ли страховые взносы к налогам

В левой нижней части документа подтверждается достоверность информации, а правую заполняет сотрудник налоговой службы. В форме 3-НДФЛ содержится много разных кодов, например:

  1. Вид приобретенной недвижимости.
    Номер кода Тип недвижимости
    1 Жилой дом
    2 Квартира
    3 Комната
    4 Доля
    5 Участок для строительства жилого помещения
    6 Участок, на котором построен дом
    7 Жилое строение с землей
  2. Код, содержащий сведения о заявителе.
    Код Расшифровка
    01 Собственник недвижимости
    02 Супруг/супруга собственника
    03 Родитель несовершеннолетнего собственника
    13 Налогоплательщик, разделивший собственность между собой и несовершеннолетними детьми
    23 Гражданин, который разделил собственность с детьми и супругой/супругой
  3. Код страны (Россия — 643).
  4. Код налогоплательщика.
Наименование Значение
720 Физлицо, зарегистрированное в виде ИП
730 Нотариусы, которые занимаются частной практикой
740 Адвокаты
750 Арбитражные управляющие
760 Иные физические лица
770 Глава фермерского или крестьянского хозяйства

Существует еще много других кодов, которые указывают вид дохода, документа и другие сведения.

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ: ипотека

3ndfl zapolnenie

Проще всего заполнить декларацию либо через Личный кабинет на сайте ФНС, либо при помощи специальной программы, разработанной налоговиками. Заполнение декларации 3-НДФЛ с ипотекой одним из вышеперечисленных способов поможет избежать ошибок. А вот заполнение декларации вручную на бумаге не исключает того, что вы можете допустить какие-то ошибки, из-за которых ИФНС впоследствии откажет вам в вычете и вам придется переделывать 3-НДФЛ и подавать уточненную декларацию. В связи с этим мы не будем приводить пример заполнения бумажной декларации 3-НДФЛ с заявленным вычетом по ипотечным процентам.

ОБРАЗЕЦ 3-NDFL

Как заполнить декларацию на налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку?

Можно выделить несколько правил по оформлению документа:

  1. Как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку: образец заполнения декларацииЗаполнение НДФЛ-3 при возврате налога на квартиру с ипотекой происходит исключительно ручкой черного либо синего цвета.
  2. Декларация должна быть подана до 30 апреля ежегодно.
  3. Предоставить декларацию нужно одним из нижеперечисленных способов:
    • лично;
    • по почте;
    • с помощью сети интернет.

Титульный лист

Если это ваша первая декларация, то в «Номер корректировки» укажите «0 — —«. В поле «Отчетный период» внесите год, за который возвращаете налоговые средства.

Предлагаем ознакомиться:  Транспортный налог в бухучете: проводки и расчет ставки для начисления 2019

Чтобы заполнить «Код налогового органа» посмотрите его на сайте вашей налоговой.

Код по ОКАТО уточняйте в том же месте где и код. Стандартный код категории налогоплательщика 760, если вы физическое лицо.

Прописывайте количество листов декларации в самом конце, когда заполните все листы.

Куда и как подавать

Подавать 3-НДФЛ можно через ИФНС или работодателя. В инспекцию декларация и пакет собранных документов направляют лично. Главное преимущество — базовая проверка инспектором и в случае обнаружения ошибок или нехватки документов возможность исправления на месте.

У второго способа другое достоинство — выплаты заявителю осуществляется быстрее, чем в предыдущем случае. Направляют декларацию онлайн либо офлайн.

Как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку: образец заполнения декларации

Заполнить декларацию можно следующими вариантами:

  • вручную (письменно, ссылаясь на образец заполнения в ФНС);
  • электронно (при помощи специальной программы или через личный кабинет налогоплательщика).

Онлайн

Сроки

Срок рассмотрения и получения выплат зависит от органа подачи документов. Если бумаги оказались у работодателя, то время рассмотрения составляет 30 календарных дней. При положительном решении выплаты производятся сразу после предъявления сотрудником уведомления в течение года в виде прекращения удержания 13 % с заработной платы.

Если подавать документы в налоговую инспекцию, то срок рассмотрения бумаг составляет от месяца до трех, плюс еще месяц на перевод денежных средств. Выплачиваться деньги будут на протяжении года.

Расчеты

Для заполнения заполнения НДФЛ-3 при возврате процентов по ипотеке сначала потребуется рассчитать сумму возврата.

Например: Анна Петрова приобрела квартиру 3.5 миллиона рублей, взяв ипотеку размером 2 млн на срок 5 лет. Суммарный размер процентов уплаченный по кредиту – 1 миллион.

Теперь считаем, с какой цифры мы можем получить вычет.

2 000 000 1 000 000 = 3 000 000

Возникает логичный вопрос, а где взялось два миллиона? Дело в том, что максимальная сумма, с которой можно получить 13% составляет те самые 2 млн.Всего положен возврат в 390 тыс.рублей. Данное число – это 13% от 3 миллионов рублей.Выплачиваться вычет по ипотечным процентам будет в течение пяти лет, пока ипотека не будет выплачена окончательно.

В первом разделе документа нам нужно указать ту самую сумму в 390 т.р, а именно в поле 050. Во втором разделе в первом пункте укажите свой общий доход, предположим он равен 95000 рублей. Это же продублируйте в графы 030 и 040.В пункте 7 проводим такие исчисления: 95000:100х13= 12350 рублей – это сумма налогов, удержанная с вашего общего дохода.

Предлагаем ознакомиться:  Развод по доверенности в суде

В листе Д1 нужно вписать в поле 1.12 цифру в 2 млн (это максимальная сумма, с которой происходит возврат). В 1.13 НДФЛ-3 проценты по ипотеке в сумме составят 1 миллион, который мы туда и заносим.

Часто встречающиеся ошибки

Самая распространенная ошибка при заполнении декларации кроется в разделе «Вычет при покупке жилья». Это перенос остатка с прошлого года на грядущий. В строке «Все расходы» вносится общая сумма покупки по договору, в строке «Вычет» — полученные в прошлом средства.

Чтобы не допускать ошибки при заполнении, нужно придерживаться инструкции и правильно заполнять каждую графу. Как заполнить декларацию, можно узнать в налоговой или на сайте.

Нередко у вас могут не принять декларацию по причине неверного заполнения. Выделяют такие распространенные ошибки:

  1. Как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку: образец заполнения декларациизаполнение декларации по устаревшему образцу (т.е например 2010 либо 2015 года);
  2. если на ней отсутствует электронная подпись (детально была рассмотрена выше);
  3. также отсутствие вашей подписи на бумажном варианте;
  4. оформление НДФЛ-3 с нарушением установленных правил, т.е например неполное предоставление информации о себе (как заполнить все без ошибок смотрите в нашей инструкции).

Какие разделы нужно заполнить?

Первые страницы называются титульными. Они содержат в себе подробную информацию про налогоплательщика.

Первый раздел – расчетный. В нем производятся расчеты сумм, которые будут возвращены.

В шестом разделе будет использоваться информация из первого, т.е размер 13% возвратного подоходного налога.

Для заполнения листа А вам потребуется внести данные из декларации НДФЛ-2. Это ваша прибыль и уплаченное НДФЛ.

Ж1 заполняется выборочно, в зависимости от предоставления стандартных вычетов на фирме;

Д1 содержит информацию о размере имущественных вычетов.

В следующем разделе будут приведены примеры заполнения НДФЛ-3 при покупке квартиры в ипотеку.

Полезное видео

Юридическая консультация онлайн

Бесплатная ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ:

Мск 7 (499) 938 5119

Спб 7 (812) 467 3091

Фед 8 (800) 350 8363

Документы, прилагаемые к декларации

  • заявление в налоговую инспекцию о желании получить налоговый возврат;
  • справка НДФЛ-2;
  • прошлогодняя декларация НДФЛ-3;
  • договор купли-продажи квартиры (копия);
  • свидетельство о регистрации прав собственности (копия).

Теперь вы ознакомлены с процессом заполнения формы НДФЛ-3 от А до Я. Информация, которая изложена в данной статье, поможет не только сэкономить время на поиске информации, но и избежать ненужных проблем, связанных с простой неосведомленностью. Благодаря ей вы теперь знаете, как заполнять НДФЛ-3 на налоговый вычет за квартиру по ипотеке.

, , , ,
Поделиться
Похожие записи
Комментарии:
Комментариев еще нет. Будь первым!
Имя
Укажите своё имя и фамилию
E-mail
Без СПАМа, обещаем
Текст сообщения
Adblock detector